Отчет (новый)
Overview
отчет (новый)типовые нарушения
Sheet 1: отчет (новый)
ОТЧЕТ О РАБОТЕ КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНОЙ ПАЛАТЫ ГОРОДА ТРОИЦКА ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ ЗА 20__ ГОД | ОБ | МБ | не удалять!!!! | |||||||
Код строки | Наименование показателя | Значение показателя | ||||||||
Раздел I. Сведения о проведенных контрольных мероприятиях | ||||||||||
1 | Количество проведенных контрольных мероприятий, включая совместные с Контрольно-счетной палатой Челябинской области, правоохранительными и иными органами финансового контроля (единиц) | |||||||||
2 | Количество встречных проверок (единиц) | |||||||||
3 | Количество контрольных мероприятий, по результатам которых выявлены финансовые нарушения (единиц) | |||||||||
Раздел II. Сведения о проведенных экспертно-аналитических мероприятиях | ||||||||||
4 | Количество проведенных экспертно-аналитических мероприятий (единиц) в том числе: | |||||||||
4.1 | подготовка экспертных заключений по проектам муниципальных правовых актов, проектов бюджета и муниципальных целевых программ | |||||||||
4.2 | подготовка иных экспертно-аналитических материалов | |||||||||
Раздел III. Сведения о выявленных нарушениях | ||||||||||
5 | Нецелевое использование средств (тыс. рублей) в том числе: | #REF! | ||||||||
5.1 | областного бюджета | #REF! | ||||||||
5.2 | местных бюджетов | #REF! | ||||||||
6 | Неэффективное использование средств (тыс. рублей) в том числе: | #REF! | ||||||||
6.1 | областного бюджета | #REF! | ||||||||
6.2 | местных бюджетов | #REF! | ||||||||
7 | Нарушения законодательства о бухгалтерском учете и (или) требований по составлению бюджетной отчетности (тыс. рублей) в том числе: | #REF! | ||||||||
7.1 | при использовании средств областного бюджета | #REF! | ||||||||
7.2 | при использовании средств местных бюджетов | #REF! | ||||||||
8 | Нарушения в учете и управлении муниципальным имуществом (тыс. рублей) в том числе: | 0.0 | ||||||||
8.1 | областным государственным | 0.0 | ||||||||
8.2 | муниципальным | 0 | ||||||||
9 | Нарушения законодательства Российской Федерации о размещении заказов для государственных и муниципальных нужд (тыс. рублей) в том числе: | #REF! | ||||||||
9.1 | при использовании средств областного бюджета | #REF! | ||||||||
9.2 | при использовании средств местных бюджетов | #REF! | ||||||||
10 | Несоблюдение установленных процедур и требований бюджетного законодательства Российской Федерации при исполнении бюджетов (тыс.рублей) в том числе: | #REF! | ||||||||
10.1 | областного бюджета | #REF! | ||||||||
10.2 | местных бюджетов | #REF! | ||||||||
11 | Количество выявленных нарушений (единиц) | |||||||||
Раздел IV Сведения об устранении нарушений, предотвращении бюджетных потерь | ||||||||||
12 | Устранено финансовых нарушений (тыс. рублей) в том числе: | #REF! | ||||||||
12.1 | восстановлено средств (тыс. рублей) | #REF! | ||||||||
13 | Устранено нарушений (единиц) | #REF! | ||||||||
14 | Предотвращено бюджетных потерь (тыс. рублей), в том числе: | #REF! | ||||||||
14.1 | пресечено нарушений | #REF! | ||||||||
14.2 | устранено оснований | #REF! | ||||||||
Раздел V. Сведения о мерах, принятых по результатам контрольных и экспертно-аналитических мероприятий по выявленным нарушениям | ||||||||||
15 | Рассмотрено материалов контрольных и экспертно-аналитических мероприятий на заседаниях Коллегии Контрольно-счетной палаты города Троицка Челябинской области (единиц) | #REF! | ||||||||
16 | Направлено предписаний (единиц) | #REF! | ||||||||
17 | Не выполнено предписаний, сроки исполнения которых наступили в отчетном периоде (единиц) | #REF! | ||||||||
18 | Направлено представлений (единиц) | #REF! | ||||||||
19 | Не выполнено представлений, сроки исполнения которых наступили в отчетном периоде (единиц) | #REF! | ||||||||
20 | Направлено документов в органы государственной власти и органы местного самоуправления по результатам контрольных и экспертно-аналитических мероприятий (единиц) | #REF! | ||||||||
21 | Направлено протоколов о совершении административных правонарушений на рассмотрение мировым судьям (единиц) | #REF! | ||||||||
22 | Передано материалов контрольных мероприятий в правоохранительные органы (единиц) | #REF! | ||||||||
23 | Реализовано органами государственной власти и органами местного самоуправления предложений по результатам контрольных и экспертно-аналитических мероприятий (единиц) | #REF! | ||||||||
24 | Возбуждено уголовных дел (единиц) | #REF! | ||||||||
25 | Привлечено к административной ответственности (человек) | #REF! | ||||||||
26 | Привлечено к дисциплинарной ответственности (человек) | #REF! | ||||||||
27 | Привлечено к материальной ответственности (человек) | #REF! | ||||||||
Раздел V. Освещение деятельности Контрольно-счетной палаты города Троицка | ||||||||||
28 | Информация о деятельности Контрольно-счетной палаты города Троицка Челябинской области в средствах массовой информации (количество материалов) в том числе: | |||||||||
28.1 | на сайте Контрольно-счетной палаты Челябинской области | |||||||||
28.2 | на странице сайта Администрации города Троицка Челябинской области | |||||||||
28.3 | в печатных изданиях |
Sheet 2: типовые нарушения
Перечень типовых нарушений | |
Код строки | Наименование показателя |
1 | 2 |
7 | Неэффективное использование средств в том числе: |
отвлечение средств в дебиторскую задолженность; | |
неиспользование нежилых зданий, оборудования, транспорта, нематериальных активов; | |
расходы на содержание неиспользуемых нежилых зданий, оборудования, транспорта, нематериальных активов; | |
излишне уплаченные налоги; | |
предоставление финансовой помощи предприятиям жилищно-коммунального хозяйства на покрытие убытков сверх подтвержденного ГК "ЕТО" уровня затрат без соответствующих документов; | |
использование бюджетных средств на оплату коммунальных услуг, оказанных арендаторам; | |
превышение утвержденных Правительством Челябинской области нормативов на оплату труда выборных лиц и муниципальных служащих; | |
завышение разрядов Единой тарифной сетки по должностным окладам; | |
введены в штатное расписание дополнительные единицы, не предусмотренные нормативными документами; | |
неправомерное начисление надбавок, не предусмотренных положением об оплате труда; | |
доплаты за увеличение объема выполняемых работ при отсутствии вакантных должностей; | |
надбавки за опасные для здоровья и особо тяжелые условия труда без проведения аттестации рабочих мест; | |
выплачены единовременные поощрения уволенным работникам; | |
оплата по договорам гражданско-правового характера за услуги, выполнение которых предусмотрено должностными обязанностями; | |
оплата невыполненных работ (по результатам контрольных обмеров); | |
оплата завышенных услуг заказчика-застройщика и авторского надзора, в том числе по невыполненным работам; | |
оплата работ завышенной стоимости, в том числе включающие неположенные расходы; | |
оплата завышенной стоимости оборудования; | |
завышение начальной (максимальной) цены контракта; | |
8 | Нарушения законодательства о бухгалтерском учете и требований по составлению бюджетной отчетности |
нарушения, влияющие на результативное расходование бюджетных средств | |
отражение доходов и рассходов по несоответсвующим кодам бюджетной классификации; | |
дебиторская (кредиторская) задолженность не отражена в бухгалтерском учете ; | |
дебиторская и кредиторская задолженность не подтверждена актами сверки с контрагентами ; | |
произведенные расходы не подтверждены первичными бухгалтерскими документами; | |
не отражены на забалансовых счетах суммы списанной дебиторской задолженности; | |
стоимость арендованного либо безвозмездно полученного имущества и др. не отражены на забалансовых счетах ; | |
нарушения, не влияющие на расходование бюджетных средств отражаются в количественном выражении) | |
консолидированная отчетность муниципального района (в части показателей) не подтверждена данными отчетов об исполнении районного бюджета и бюджетов поселений; | |
консолидированная отчетность округа (районного бюджета) в (части показателей) не подтверждена данными отчетов ГАБС | |
отчетность ГАБС не подстверждена данными регстров бухгалтерского учета | |
нарушение сроков представления отчетности; | |
прочие. | |
9 | Нарушения в учете и управлении областным государственным и муниципальным имуществом в том числе: |
расчет арендной платы, начальной (минимальной) цены продажи имущества произведен с нарушением действующих нормативных актов; | |
неперечисление в доход бюджета просроченной задолженности за аренду имущества и земельных участков; | |
неначисление и непредъявление штрафных санкций (пени); | |
занижение размеров арендой платы за использование государственного или муниципального имущества и земельных участков; | |
неперечисление в доход бюджета части прибыли муниципальных унитарных предприятий, остающаяся после уплаты налогов и иных обязательных платежей; | |
несоответствие сведений, содержащихся в реестре государственного (муниципального) имущества данным бухучета, бюджетной отчетности; | |
списание имущества без согласования с собственником, без исключения из реестра государственного (муниципального) имущества; | |
неправомерное предоставление в пользование объектов государственной или муниципальной собственности, в том числе жилых помещений; | |
отсутствие свидетельства о государственной регистрации права на недвижимое имущество, находящее в государственной (муниципальной) собственности; | |
не подтверждена регистрами бюджетного учета отраженная в балансе стоимость имущества казны; | |
передача в аренду имущество без проведения аукционов (конкурсов); | |
передача имущества в безвозмездное пользование без проведения конкурсов; | |
реализация земельных участков без проведения торгов; | |
не оформлены договоры социального найма по жилым помещениям; | |
принято на учет построенное недвижимое имущество при отсутствии свидетельства о государственной регистрации права собственности. | |
10 | Нарушения законодательства Российской Федерации о размещении заказов для государственных и муниципальных нужд в том числе: |
заключены контракты с единственным поставщиком при отсутствии оснований; | |
неправомерно изменены условия при заключении и исполнении контрактов и договоров; | |
не предусмотрены в контрактах сроки выполнения работ, санкции за несвоевременное или некачественное выполнение обязательств; | |
несоответствие контракта заявке на участие в конкурсе и конкурсной документации; | |
заключение договоров ранее установленного законом срока; | |
заключение договоров без проведения торгов, запроса котировок цен; | |
11 | Несоблюдение установленных процедур и требований бюджетного законодательства Российской Федерации при исполнении бюджетов в том числе: |
принятие бюджетных обязательств сверх утвержденных лимитов; | |
возвращение неиспользованных целевых средств в областной бюджет после установленного срока; | |
проведение конкурсов и заключение контрактов до открытия лимитов бюджетных обязательств; | |
установление и исполнение расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных к полномочиям органов местного самоуправления; | |
не обеспечено привлечение средств местных бюджетов по договорам софинансирования; |
страница 1
скачать
Другие похожие работы: