Пояснительная записка к годовому отчёту за 2008 год по ОАО «зви»

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчёту за 2008 год

по ОАО « ЗВИ »

1. 
   Общие сведения
   

ОАО «ЗВИ» ( ИНН/КПП 7725008610/772501001) зарегистрировано 10 июля 1995 года Московской регистрационной палатой, от 17 июля 2002 года свидетельство о внесении записи о Единый государственный реестр юридических лиц основной номер 1027700002351.

Юридический и фактический адрес организации – 115903,Москва, Партийный пер., д.1,кор.58,стр.3.

Почтовый адрес- 115903,Москва, Партийный пер.д.1

Численность работников по состоянию на 31.12.2008 год составляет 434 человека.

Дочерние и зависимые общества:

Наименование общества	Доля в Уставном капитале %
Общество с ограниченной ответственностью «ЗВИ ИСТРА»	95,05

Основные виды деятельности ОАО «ЗВИ» - производство товаров народного потребления – электрических плит 4-х конфорочных, продукции производственно-технического назначения, сдача в аренду нежилых зданий, помещений, сооружений, оборудования и другого имущества, эксплутационные услуги.

Для определения прибыли признание доходов в 2008 году производилось методом начисления. Для начисления НДС дата возникновения обязанности по уплате налогов определялась по начислению.

Все стоимостные показатели приведены в тысячах рублях.
2. Пояснения к существенным статьям баланса
К стр.120 « Основные средства», в т.ч. том числе:

Наименование	Первоначальная стоимость на начало год	Поступило	Выбыло	Наличие	Наличие на конец года с учетом амортизации
ВСЕГО Основных фондов	201 345	14 530	3 215	212 660	108 919

Наличие основных средств взятых аренду:

	Наличие на конец отчётного периода
Наименование	По балансовой стоимости	С учетом переоценки
Основные фонды, взятые в аренду	7 414	7 414
в т.ч. вычислительная техника	579	579

Начисление амортизации производилось линейным способом в соответствии с ПБУ 6/01 «Учет основных средств». Ежегодная переоценка ОС на 2008 год не предусмотрена. Расходы по ремонту ОС относились сразу на издержки производства того периода, в котором были проведены работы.

Коэффициент износа всех фондов на начало года	Сумма износа на конец года	103 740 тыс. руб.
101322/201345*100=50,32%	Стоимость основных фондов на начало года	201345,0 тыс. руб.
	Коэффициент износа на конец года	103740/212660*100=48.78%
Коэффициент обновления всех фондов	Введенные за год новые основные фонды	1747 тыс. руб.
1747/212660х100=0,82	Стоимость основных фондов на конец года	212 660 тыс. руб.
Коэффициент обновления промышленно-производственных фондов составил: 1747/212660х100=0,82

К строке 140 « Долгосрочные финансовые вложения»

Вид вложений	Остаток на начало года	Остаток на конец года
Вклад по договору о совместной деятельности	228 257	273 796
Вклад в УК	211	211
Займы	13 400	6 750

К строке 240 « Дебиторская задолженность»

Наименование	Сумма задолженности на начало года	Сумма задолженности на конец года
ВСЕГО: в том числе:	187 171	183 222
сдача в аренду	89 822,9	83 973
услуги	11 868,9	2 366
ТМЦ	267,3	66
авансы выданные	72 379,2	57 872
налоги и сборы	93	93
расчеты по СД	446,4	1 472
готовая продукция	1 167,7	14 894
прочие	11 125,6	22 486

К строке 250 « Краткосрочные финансовые вложения»

Вид вложений	Остаток на начало года	Остаток на конец года
Депозитный вклад	61 776	20 000
Акции ОАМО «ЗИЛ»	6 508	6 508

К строке 410 « Уставный капитал»

Остаток на начало года	Изменение связанные с увеличение УК	Остаток на конец года
17 203,9	--	17 203,9

К строке 420 « Добавочный капитал»

Остаток на начало года	Изменения	Остаток на конец года
102 242	17 982 _____________ (списание переоценки ОС при выбытии)	120 224

К строке 510 « Займы и кредиты ( расчеты по долговым обязательствам)
Руб.

Вид обязательства	Сумма задолженности	Срок погашения
Соглашение № 01-01-06107-774 от 31.12.2003 года о реструктуризации задолженности	1 010 267 940,71	30.12.2011
Займ № 25/06 от 05.10.06	602 147 081,77	02.09.2009
Займ №51/07 от 12.12.08г.	284 814 754,10	12.12.2009
Кредит по Национальному Стандарту дог.№102-08/КЛВ-24/12-08	25 000 000,00	24.12.2011г.

Согласно подписанного Соглашения № 01-01-06/07-774 от 31.12.2003 год ОАО «ЗВИ» предоставлена реструктуризация по всем неисполненным денежным обязательствам перед федеральным бюджетом ,возникших из Долговых обязательств. Проценты за предоставление реструктуризации составляют 3(три) процента годовых. По графику оплата за 2008 год произошла :.

ОПЛАТА ГРАФИКА РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ В 2008 ГОДУ

Дата проведение платежа за 2008 год	Сумма консолидированной задолженности	% по реструктуризации
19.11.2008	100 000 000, 07
24.12.2008	117 712 528, 33	18 446 471, 52
25.12.2008		17 258 914, 67
Итого:	217 712 528 ,4	35 705 386,19

ОАО “ЗВИ” имеет соглашение о реструктуризации задолженности по двум долговым обязательствам выраженных в иностранной валюте.


ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ОАО “ЗВИ” ВЫРАЖЕННЫЕ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА 01.01.2009 ГОДА ПО СОГЛАШЕНИЮ О РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ

	Консолидированная задолженность в ин. валюте	Задолженность в рублях
Шв. франки	14 282 541 81	397 524 557,91
Евро	14 785 886,06	612 743 382, 80

К строке 620 « Кредиторская задолженность»

Наименование	на 31.12.2007 г.	на 31.12. 2008 г.
ВСЕГО: в том числе:	37 935	93 053
ТМЦ	14 505,8	42 091
услуги	2 040	10 989
налоги и сборы	7 138	5 254
оплата труда (текущая)	2 968	5 910
НДС	1 450,5	5 527
авансы полученные	7 526,3	18 613
прочие	2 306,6	4 669

Пояснения к Отчету о прибылях и убытках» ( форма №2 )
К строке 010 «Выручка от продажи товаров, работ и услуг» ,

Наименование Показателей	Сумма 2008 год
Всего : в том числе	515 953
Готовая продукция	141 289
Услуги	9 694
Сдача в аренду	360 224
Прочие	4 746

К строке 020 « Себестоимость проданных товаров»

Наименование Статей	Сумма затрат 2008 год
Сырье, материалы и полуфабрикаты	107 635
Основная заработная плата	81 572
Отчисления от заработной платы	17 902
Расходы на энергоносители	41 964
Амортизация	5 515
Прочие расходы	97 569
Себестоимость	352 157

К строке 100 « Прочие расходы»

Наименование	Сумма 2008 год
Всего : в т.ч. существенные расходы налог на имущество НДС по треб.налоговой курсовая разница - штрафы банковские услуги оценка объектов залога собрание акционеров оценка отчетности благоуст-во огражд. у корп.3 прочее	279 401 3 055 1 187 270 954 605 441 534 520 480 845 780

СПРАВКА ПО НАЛОГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ ВСЕХ УРОВНЕЙ БЮДЖЕТА

Наименование налога	По состоянию на 31.12.2007 -( недоимка) +(переплата)	Начислено	Оплачено	По состоянию на 31.12.2008 -(недоимка) + (переплата)
НДС	-280	12 397	7 149,9	-5 527,1
Налог на прибыль	-2 799,8	22 685,4	24 754,8	-730,4
Налог на имущество	-781,2	3 054,9	3 092,4	-743,7
НДФЛ	-448,7	11 099,2	10 569,9	-977,9
Налог на землю	-2 802,4	34 202,9	34 202,5	-2 801,9
Прочие	93,3	0	0	93,3
ИТОГО	-7 018,8	83 439,4	76 769,5	-10 687,7

Главный бухгалтер О.В.Алексеева

Начальник ПЭО И.Б.Прохорова